Por qué necesitas una constancia de retención de impuestos a la hora de invertir

Por qué necesitas una constancia de retención de impuestos a la hora de invertir

Si eres inversionista deberás presentar tu declaración anual y para ello, necesitas una constancia de retención de impuestos y no con una factura electrónica. Aquí te contamos por qué.  

La Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR) especifica que cualquier contribuyente que obtenga ingresos que enriquezcan su patrimonio está obligado a pagar un impuesto

Como inversionista, los intereses o rendimientos generados están sujetos a la retención del 20% por concepto de ISR. El impuesto a pagar dependerá del tipo de inversión que tengas, ya sea en deuda, acciones, así como un fondo de inversión o capital privado. 

En la declaración fiscal tienes la obligación de presentar los documentos que respalden todos los ingresos en el ejercicio fiscal ante el Sistema de Administración Tributaria (SAT). 

Actualmente, está habilitada la alternativa de presentar tu declaración fiscal desde la plataforma del SAT. Incluso, existe un formato con información precargada referente a los ingresos, deducciones personales y la retención de impuestos.  

También puedes leer: Devolución de impuestos 2021, ¿en qué invertirla?

Retención de impuestos como inversionista

La retención de impuestos se trata de un documento que avala tanto el ingreso como la cantidad que fue retenida del emisor al receptor. 

Guillermo Mendieta González, integrante de la comisión de auditoría fiscal del Colegio de Contadores Públicos de México, explica que este documento lo puede emitir una institución financiera, fondo de inversión o patrón al contribuyente. 

Generalmente, una constancia de retenciones de impuesto es requerida por trabajadores o personas físicas que tienen ingresos por honorarios y sueldos asimilados.  Aunque también en operaciones relacionadas con operaciones en el extranjero, así como en inversiones

“Cuando hago una inversión, el fondo o banco, emite esa constancia de retenciones de impuestos para avalar que se retuvo y pago por cuenta y orden del inversionista el impuesto correspondiente”.  

Mendieta González, aclara que las instituciones o la administradora de fondos es la encargada de proporcionar ese comprobante, mismo que debe estar reflejado en la declaración anual.  

De esa manera, en la declaración anual queda registrada la constancia de retención con los impuestos que ya fueron pagados a nombre del inversionista.  

Los inversionistas de Wortev Capital cuentan con este beneficio, ya que el fondo hace la retención de impuestos correspondiente por el capital invertido de manera mensual.

Si eres uno de ellos, aquí podrás consultar tus constancias de retención de impuestos por tus inversiones.

Diferencias entre factura y una constancia de retención de impuestos

Una factura es un documento que avala la transacción de compra y venta de un bien o el préstamo de un servicio, de acuerdo con la definición del SAT en su portal. Con este documento los contribuyentes con actividad profesional, empresarial y de arrendamiento pueden comprobar sus ingresos y egresos.  

“Las facturas electrónicas son consecuencia a un acto jurídico como aval para efecto de reforzar o respaldar una operación que llevó a cabo un contribuyente con un tercero.”, explica el contador Mendieta González.  

Este documento se define como dos tipos de comprobantes digitales: de ingresos, es decir,  para justificar el pago de un servicio o actividad profesional; y del otro lado, para los egresos o los gastos operacionales o cuentas por pagar de un contribuyente. 

Para poner un ejemplo, para operaciones de servicios profesionales, el contribuyente emite una factura a un tercero para solicitar el pago; en tanto, puede solicitar un comprobante de egresos para justificar el gasto por algún bien o servicio como gastos de papelería o personales.  

En este punto, especifica el contador, también entran las facturas que justifiquen una devolución de impuestos siempre y cuando sean gastos deducibles. 

Ahora ya sabes para qué necesitas un comprobante de retención de impuestos en tus inversiones y cuándo necesitas emitir una factura. En estos tiempos, es importante que lo tengas presente a la hora de presentar tu declaración anual.

Si estás interesado en invertir en un fondo de capital privado, conoce  Wortev Capital, su objetivo es generar un ecosistema para inversionistas y emprendedores que impacte positivamente a todos.

Impuestos: ¿qué son el IVA e ISR?

Impuestos: ¿qué son el IVA e ISR?

¿Qué significan los diferentes impuestos?

Cada año escuchamos en las noticias que vienen cambios en el paquete económico. Eso significa que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) puede tener nuevas medidas para que la gente reporte sus impuestos. Y estas nuevas medidas suelen aplicar tanto a las personas físicas como a las personas morales.

Sin importar si estás de acuerdo o no con el sistema de impuestos, es una obligación declararlos para no hacerte acreedor de multas. Si no tienes un contador que lo haga por ti puede ser una pesadilla. Hay distintos tipos de impuestos y entender cuáles son y cuáles aplican para ti puede ser confuso.

Para aclarar un poco tus dudas, a continuación, te explicamos un poco sobre los impuestos más comunes: el IVA y el ISR.

¿Qué es el IVA?

Siempre que compras algún producto, en el ticket te marcan un total y luego un IVA. Esta cantidad es el Impuesto al Valor Agregado. Se trata de un impuesto indirecto que se aplica en la adquisición de bienes y servicios. Tiene una tasa fija del 16 % en todo el país, excepto la zona fronteriza en la que es del 8 %.

Al decir que es un impuesto indirecto, nos referimos a que son los proveedores de servicios (las tiendas, empresas, proveedores de servicio, etc.) quienes recaudan el impuesto. Es decir, viene incluido en lo que pagas. Por esa razón, es un impuesto deducible en tus declaraciones siempre y cuando exista la factura.

¿Qué es el ISR?

El Impuesto Sobre la Renta aplica para todos. Aunque para las personas morales es fija del 30 % y para las físicas es variable de entre el 1.92 y el 35 %. El porcentaje se establece a partir del rango de ingresos de cada persona.

Los cambios anuales del paquete económico suelen afectar estos rangos y porcentajes. Por lo tanto, es vital que estés al tanto de estas actualizaciones a través de tu buzón tributario. Estos son los dos impuestos a los que más nos enfrentamos día a día. Puedes calcularlos en el sitio web del SAT, donde hay una calculadora disponible para este tema. No obstante, lo mejor es que, si no vas a pagarle a un contador constantemente, pide una asesoría para que te enseñe a hacerlo cuando sea necesario.

Cómo activar mi buzón tributario

Cómo activar mi buzón tributario

El Buzón Tributario es un servicio que puso en marcha el SAT en el 2014. Su propósito es que las personas estén al tanto de su situación fiscal y que puedan hacer solicitudes y trámites sin que tengan que ir a las oficinas. Este buzón funciona como una especie de correo electrónico. Sin embargo, en lugar de que sea una cuenta de Gmail o algo similar, está en el portal del SAT.

Recientemente se ha dado a conocer que no revisar el buzón tributario te puede hacer acreedor de problemas fiscales. Según el artículo 86C del Código Fiscal, cualquier persona que no habilite su buzón o que tenga medios de contactos erróneos, será multado. Además, si te llegan notificaciones y no las revisas, también te llegarán sanciones. Es decir, no podrás dejar al SAT en visto. Estar al pendiente del buzón es una obligación de todos los contribuyentes, estén de acuerdo o no con el sistema gubernamental.

Por esta razón, hoy más que nunca es de suma importancia activar el buzón tributario y tener claro cómo ingresar a este. El proceso es fácil y te toma diez minutos. Sin embargo, no lo podrás realizar si no tienes e.firma.  Si esa es tu situación, tendrás que acudir a las oficinas del SAT.

Activación del buzón tributario

A continuación, te decimos, paso a paso, cómo activar tu buzón tributario.

  1. Ingresa a la siguiente liga: https://www.sat.gob.mx/personas/iniciar-sesion
  2. Llena el formulario con tu RFC, tu contraseña y tu e.firma (estos son datos que se establecieron cuando te registraste en el SAT o renovaste tu firma electrónica).
  3. Da clic en “Enviar”.Buzón tributario 1 wortev capital
  4. Se abrirá una nueva pantalla con tu perfil. Ahí, da clic en el icono de“configuración”, el cual se representa como una silueta de persona. buzón tributario p2 wortev capital
  5. Automáticamente, se abrirá un formulario de medios de contacto. En este debes establecer el correo electrónico y un número celular al que deseas te lleguen las notificaciones. Ya que llenes los datos, da clic en confirmar. Es muy importante que seas veraz, pues, como ya te mencionamos, puedes hacerte merecedor de multas si das información falsa. buzón tributario 3 wortev capital
  6. A continuación, te saldrá una hoja de acuse con los datos que proporcionaste. buzón tributario 4 wortev capital

 

Al igual que cuando creas un perfil en un sitio web, debes verificar tu cuenta. Para ello, recibirás un correo electrónico con un código de activación, el cual también te llegará a tu celular. Tienes 72 horas para completar el proceso, si no lo haces en ese tiempo, tendrás que realizar de nuevo el proceso.

Ya que verifiques tu cuenta, podrás recibir notificaciones directamente del SAT. Estas te llegarán a los medios de comunicación que registraste.

Cambios fiscales para 2020 en WORTEV CAPITAL

Cambios fiscales para 2020 en WORTEV CAPITAL

Este 2020 todos proyectamos cambios en nuestra vida, con el objetivo de mejorar nuestra salud, finanzas y relaciones personales, pero dentro de todos estos cambios que proyectamos siempre debemos tomar en cuenta los cambios que el Gobierno de México también realizará, debemos buscar información, actualizarnos y principalmente evaluar cómo nos afectará sobre todo en nuestras finanzas personales y poder tomar mejores decisiones.

En ese sentido, dentro de los principales cambios que el Gobierno de México implementó para este 2020, se encuentran el incremento al Salario Mínimo con un aumento del 20%, cuyo monto será de $123.22, y en la zona fronteriza de $185.56, noticia muy buena ya que es en beneficio de los trabajadores de nuestro país.

Sin embargo, en la primera quincena de enero del 2020, el Índice Nacional de Precios al Consumidor, que ayuda a medir el incremento de precios en los productos que consumimos, llegó a 3.18% a tasa anual, lo cual representó un aumento en comparación con los 3 años anteriores, adicional a ello se implementaron cambios  fiscales en diversos temas como: el Arrendamiento de Inmuebles, Impuesto Sobre la Renta (ISR) de Ventas por Catálogo, Ahorros, Plataforma Digitales, Outsourcing, Deudas Empresariales, Quiebras de Empresas, Estrategias Fiscales, aumentos en el Impuesto Especial Sobre Productos y Servicios (IEPS) en Bebidas Saborizadas, Cigarros, Gasolina, Fiscalización en cuanto a requisitos de la Firma Electrónica, etc.  

Dentro de todos los cambios antes mencionados, debemos conocer a fondo el Incremento del Impuesto Sobre la Renta y cómo afectará en tus rendimientos que recibirás de tus inversiones: 

Con el ingreso de la nueva década también entrará en vigor la reforma al Artículo 135 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta, que dice textualmente lo siguiente:

Artículo 135 Retención y entero del ISR por intereses pagados.

Quienes paguen los intereses a que se refiere el artículo 133 de esta Ley, están obligados a retener y enterar el impuesto aplicando la tasa que al efecto establezca el Congreso de la Unión para el ejercicio de que se trate en la Ley de Ingresos de la Federación sobre el monto del capital que dé lugar al pago de los intereses, como pago provisional. Tratándose de los intereses señalados en el segundo párrafo del artículo 134 de la misma, la retención se efectuará a la tasa del 20% sobre los intereses nominales.

Las personas físicas que únicamente obtengan ingresos acumulables de los señalados en este Capítulo, podrán optar por considerar la retención que se efectúe en los términos de este “

Es decir, que si por el rendimiento de tu inversión pagabas un ISR menor al 20%, a partir de este 2020 tendrás que pagar ese porcentaje para no tener contratiempos ni dificultades con el Servicio de Administración Tributaria (SAT).

Te recordamos que  derivado de las retenciones que nosotros realizaremos a partir de este año 2020, los rendimientos netos depositados a tu cuenta se verán disminuidos, sin embargo, es importante que no olvides que el rendimiento que ofrecemos a nuestros inversionistas seguirá siendo del 24% fijo anual y recuerda que en apoyo de tu economía WORTEV CAPITAL te deposita tus rendimientos libres de impuestos, es decir, el pago de las retenciones lo hacemos directamente al SAT, por lo que tu no tienes que preocuparte por estos cálculos.

Te invitamos a mantenerte informado de cualquier cambio en las leyes de impuestos mexicanos para evitar problemas y contratiempos.