Por qué necesitas una constancia de retención de impuestos a la hora de invertir

Por qué necesitas una constancia de retención de impuestos a la hora de invertir

Si eres inversionista deberás presentar tu declaración anual y para ello, necesitas una constancia de retención de impuestos y no con una factura electrónica. Aquí te contamos por qué.  

La Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR) especifica que cualquier contribuyente que obtenga ingresos que enriquezcan su patrimonio está obligado a pagar un impuesto

Como inversionista, los intereses o rendimientos generados están sujetos a la retención del 20% por concepto de ISR. El impuesto a pagar dependerá del tipo de inversión que tengas, ya sea en deuda, acciones, así como un fondo de inversión o capital privado. 

En la declaración fiscal tienes la obligación de presentar los documentos que respalden todos los ingresos en el ejercicio fiscal ante el Sistema de Administración Tributaria (SAT). 

Actualmente, está habilitada la alternativa de presentar tu declaración fiscal desde la plataforma del SAT. Incluso, existe un formato con información precargada referente a los ingresos, deducciones personales y la retención de impuestos.  

También puedes leer: Devolución de impuestos 2021, ¿en qué invertirla?

Retención de impuestos como inversionista

La retención de impuestos se trata de un documento que avala tanto el ingreso como la cantidad que fue retenida del emisor al receptor. 

Guillermo Mendieta González, integrante de la comisión de auditoría fiscal del Colegio de Contadores Públicos de México, explica que este documento lo puede emitir una institución financiera, fondo de inversión o patrón al contribuyente. 

Generalmente, una constancia de retenciones de impuesto es requerida por trabajadores o personas físicas que tienen ingresos por honorarios y sueldos asimilados.  Aunque también en operaciones relacionadas con operaciones en el extranjero, así como en inversiones

“Cuando hago una inversión, el fondo o banco, emite esa constancia de retenciones de impuestos para avalar que se retuvo y pago por cuenta y orden del inversionista el impuesto correspondiente”.  

Mendieta González, aclara que las instituciones o la administradora de fondos es la encargada de proporcionar ese comprobante, mismo que debe estar reflejado en la declaración anual.  

De esa manera, en la declaración anual queda registrada la constancia de retención con los impuestos que ya fueron pagados a nombre del inversionista.  

Los inversionistas de Wortev Capital cuentan con este beneficio, ya que el fondo hace la retención de impuestos correspondiente por el capital invertido de manera mensual.

Si eres uno de ellos, aquí podrás consultar tus constancias de retención de impuestos por tus inversiones.

Diferencias entre factura y una constancia de retención de impuestos

Una factura es un documento que avala la transacción de compra y venta de un bien o el préstamo de un servicio, de acuerdo con la definición del SAT en su portal. Con este documento los contribuyentes con actividad profesional, empresarial y de arrendamiento pueden comprobar sus ingresos y egresos.  

“Las facturas electrónicas son consecuencia a un acto jurídico como aval para efecto de reforzar o respaldar una operación que llevó a cabo un contribuyente con un tercero.”, explica el contador Mendieta González.  

Este documento se define como dos tipos de comprobantes digitales: de ingresos, es decir,  para justificar el pago de un servicio o actividad profesional; y del otro lado, para los egresos o los gastos operacionales o cuentas por pagar de un contribuyente. 

Para poner un ejemplo, para operaciones de servicios profesionales, el contribuyente emite una factura a un tercero para solicitar el pago; en tanto, puede solicitar un comprobante de egresos para justificar el gasto por algún bien o servicio como gastos de papelería o personales.  

En este punto, especifica el contador, también entran las facturas que justifiquen una devolución de impuestos siempre y cuando sean gastos deducibles. 

Ahora ya sabes para qué necesitas un comprobante de retención de impuestos en tus inversiones y cuándo necesitas emitir una factura. En estos tiempos, es importante que lo tengas presente a la hora de presentar tu declaración anual.

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Cuánto pagarás de impuestos por tus inversiones en este 2021

Cuánto pagarás de impuestos por tus inversiones en este 2021

Los impuestos son una de las medidas que cuenta el gobierno para recaudar ingresos. Pagarlos es una obligación que tenemos como contribuyentes, incluso, por tus inversiones.

Cuánto pagarás de impuestos por tus inversiones es una de las dudas. De acuerdo con la Ley del Impuesto Sobre la Renta (ISR), los rendimientos que obtengas por tus inversiones están sujetos al pago de impuestos. 

El monto que pagarás dependerá del instrumento de inversión. Vicente Romero Said, catedrático de la escuela Bancaria y Comercial explica como personas físicas hay ingresos particulares que son sujetos a tributación.  

En general, para los residentes mexicanos la totalidad de sus ingresos están sujetos a la tributación del ISR, ya sea por una fuente de riqueza obtenida en el país o extranjero. 

Adicionalmente, los residentes en el extranjero que obtengan una fuente de riqueza en territorio nacional.  

Para los contribuyentes catalogados como personas físicas el impuesto que deben pagar por sus inversiones puede ser una tasa progresiva de 35% que puede llegar hasta 42%. 

En cuanto a las personas morales la tasa corporativa que tendrán que cubrir es de 30%. 

También puedes leer: Cómo afecta la tasa de interés en tus inversiones

Impuestos en cada instrumento de inversión 

Vicente Romero Said define que de acuerdo con la ley de ISR cada interés obtenido por el rendimiento de crédito de cualquier clase es causa de tributación. 

“Los intereses que perciben las personas físicas, fundamentalmente, los más comunes son los rendimientos del sistema financiero (…). Es importante entender que serán acumulables los intereses cuando hayan sido percibidos y éstos serán en términos reales”, explica. 

El especialista explica que si el monto de los intereses ganados excede contra el impacto de la inflación obtendrás un ingreso acumulable de lo contrario será una pérdida deducible. Por ejemplo, si el inversionista obtiene un 4% anual y la inflación anual es de 3.1%, el interés real es la diferencia entre uno y el otro. 

Cada uno de los diferentes instrumentos de inversión tienen un tratamiento fiscal diferente. 

Mercado de deuda

Al tratarse de activos de deuda gubernamental, el ISR correspondiente los retiene la propia entidad o institución. 

En este mercado encontramos instrumentos de deuda gubernamental como los CETES, Bondes, Udibonos y el BPAS. Cada uno con sus propias particularidades.  

Los Cetes conocidos como certificados que emite el Banco de México, títulos de crédito que se colocan a descuento, es decir, al día del vencimiento recibirás un rendimiento variable a diferencia de los Bondes que cuentan con una tasa fija. 

Mercado forex

Si tienes una inversión en un banco en el extranjero, de acuerdo con el artículo 9 de la ley del ISR, los intereses que implican ganancias cambiarias
son catalogados como interés acumulable sujetas a tributación.

No obstante, hay una opción conforme a la ley. Como inversionista puedes optar por tomar el saldo inicial de la inversión al inicio del ejercicio fiscal junto con los intereses reinvertidos y al factor que calcule el SAT.

Fondos de inversión

Se trata de activos no gubernamentales. Dentro de estas alternativas de inversión encontrarás algunas variantes; por ejemplo, en los fondos de inversión podemos encontrar de deuda y renta variable.  

Al tratarse de un instrumento mixto que puede conformarse por distintos tipos de activos, los impuestos dependerán de cada instrumento. Por ejemplo, la compraventa de activos de renta variable como las acciones no pagan impuestos aunque hay algunas excepciones. 

Para conocer más sobre la tributación en tu portafolio de inversión puedes ver a nuestro Webinar “Impuestos en inversiones de instrumentos de deuda y capital”.

Si eres persona física, en este época de declaraciones, te puede interesar: Devolución de impuestos, ¿en qué invertirla?

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Cómo afecta la tasa de interés en tus inversiones

Cómo afecta la tasa de interés en tus inversiones

Una estrategia de inversión está expuesta a la incertidumbre de los mercados, ya sea por factores económicos, geopolíticos y financieros. Uno de ellos son las decisiones de política monetaria a cargo de un banco central, pero realmente cómo afecta el ajuste de tasas de interés en tus inversiones. 

Un banco central tiene como mandato mantener estables los precios o inflación y para lograrlo tiene como alternativa la tasa de interés de referencia. Esta determina los rendimientos o interés de instrumentos y productos financieros. 

En México, en los últimos meses, la economía mexicana presenta un escenario mixto. En general, mantiene una desaceleración consecuencia de la crisis sanitaria y una menor actividad mientras que la inflación se encuentra dentro del rango objetivo de 3 a 4% anual del Banco de México (Banxico). 

Cuando el banco central mexicano mantiene una política monetaria expansiva tiene el objetivo de reactivar la economía del país, en tanto, cuando asume una postura restrictiva se asocia con una medida para controlar o disminuir la inflación.

El mercado se mueve por expectativas  

Felipe A. Pérez Sosa, director del Center for Financial Access, Inclusión and Research (FAIR) de la Escuela de Negocios del Tec de Monterrey en entrevista explica que, con una disminución de las tasas, el banco central pretende incentivar que las familias gasten y se reactive la economía.  

Cuando hay un anuncio de política monetaria hay movimientos en los mercados. Aunque lo primero que debes tener en cuenta como inversionista es que no es un impacto inmediato. Se da por cascada.  

El académico del Tec de Monterrey destaca que un movimiento en el mercado como las tasas de interés se dan de manera anticipada. “Los inversionistas se guían por expectativas y toman decisiones acordes a ello”. 

En un portafolio de inversión podemos ver dos impactos en los activos de corto y largo plazo.  

También puedes leer: ¿Cuál es el perfil de riesgo del inversionista?

¿Qué pasa con tus inversiones a corto y largo plazo? 

Para el experto en una inversión de corto plazo que frecuentemente se refiere a bonos del gobierno como los CETES. Cuando hay un movimiento en las tasas se ajusta el valor a la tasa de interés así como a la oferta y demanda del mercado.  

Para poner un ejemplo, Felipe A. Pérez Sosa señala este que instrumento puede volverse menos atractivo ya que su tasa de rendimiento es menor. Incluso, al quererlo vender en el mercado secundario, el inversionista registraría perdidas. 

“Como inversionista puedes ver una minusvalía, por ejemplo, si tu Cete tenía un valor por una tasa de 4% y la próxima semana está en 7%, entonces, se vuelve menos atractivo para el mercado secundario y se refleja una minusvalía”.  

Por otro lado, al tratarse de una inversión con un horizonte a largo plazo, como sucede con los fondos de Venture Capital, se espera que al término de ese periodo se obtengan los rendimientos esperados. Con estrategias de inversión a largo plazo como un fondo de capital privado se minimiza el riesgo. 

“Si eres un inversionista que tiene solvencia y tiene diversificadas sus inversiones, invertir a largo plazo puede ser una buena decisión, pero debes estar consciente de que puede haber altibajos. Es importante tener en mente que la tendencia no es lineal”, explica Felipe A. Pérez Sosa.  

En una inversión de largo plazo, la estrategia esta trazada para optimizar el rendimiento en el horizonte pactado, aunque en el inter puede haber altibajos, por lo que, como inversionista, se debe tener una tolerancia al riesgo y ser coherentes con los objetivos.” 

La recomendación no caer en una situación de pánico caer en una decisión precipitada cuando desde un inicio sabes que el fin de ese fondo no es generar utilidades en un mes si no más a largo plazo y el precio de ello es aceptar altibajos en los periodos cortos. 

Si quieres comenzar a invertir, acércate a Wortev Capital, cuyo objetivo es generar un ecosistema para inversionistas y emprendedores que impacten positivamente a todos. 

Industria del software, clave en la economía digital

Industria del software, clave en la economía digital

La industria del software será parte fundamental en la transición digital que cada vez más adoptan sectores claves de la economía global, pero ¿por qué es importante?

Aunque pareciera que aún falta para adoptar un entorno completamente digital, no es así. En los próximos dos años se prevé una mayor inversión en tecnologías, tales como: cloud, big data e inteligencia artificial, de acuerdo con la firma IDC.

Con la incursión de estas herramientas tecnológicas en áreas económicas, la integración de sistemas y plataformas software y hardware será esencial en una economía digital.

Esta tendencia si bien ya estaba en camino, la pandemia vino a acelerar esa transformación digital, según la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE).

Los avances tecnológicos arán imperativo la inversión en la industria del software como la clave en la economía digital.

Para la OCDE, la economía digital se trata justo de la aplicación de nuevas tecnologías entre las actividades económicas como un motor de crecimiento e innovación.

¿Qué rol asume la industria software?

La adopción de nuevas tecnologías en la economía atraerá una mayor inversión en el desarrollo de tecnologías de la información y en el software que permitan una mejor conectividad y velocidad en los próximos dos años.

En el estudio de la firma IDC los principales rubros que deben enfocarse para el desarrollo de una digitalización son:

  • Hipervelocidad: este rubro es vital para obtener una mejor capacidad de crear y mejorar servicios así como experiencias digitales.
  • Hiperconectividad: la aplicación del big data y otros servicios digitales será esencial contar con una buena distribución y conexión entre una comunidad y otra.

Es por ello, que una mayor inversión en software a nivel mundial debe ser una de las principales metas en los próximos meses tal como lo considera el 56% de las áreas de TI, según una investigación de Deloitte.

Hacia delante se requerirá una mayor inversión en plataformas de software con la capacidad de implementar nuevos procesos como las redes 5G, la aplicación de inteligencia artificial y la automatización en la industria manufacturera.

Si quieres saber más sobre las tendencias que están impactando positivamente en la economía puedes leer: 5 Industrias para invertir en este 2021.

Impacto en la industria del entretenimiento tras la pandemia

Impacto en la industria del entretenimiento tras la pandemia

Con el confinamiento social, más de una actividad cambió y la industria del entretenimiento no fue excepción. Pero ¿cuál fue el impacto tras la pandemia?

Con una menor movilidad desde inicios de la contingencia sanitaria, la industria del entretenimiento registró un escenario mixto. Por un lado, el streaming repuntó, en tanto, el cine fue de los rubros más afectados por la pandemia.

La industria cinematográfica os ingresos de este sector se redujeron desde 947 millones de dólares registrados en 2019 hasta 312 millones en 2020, de acuerdo con la edición mexicana del Media and Entertainment Outlook 2020-2024, elaborado por la firma de PwC.

Transformación de la industria del entretenimiento

El aislamiento social originó una transformación en cómo entretenernos y divertirnos. En los siguientes meses la nueva normalidad incidirá en cómo se reactive esta industria.

En el estudio Perspectivas sobre el cambio en los hábitos de entretenimiento de los mexicanos, de la firma EY, se precisa que 57% de los encuestados retomará sus hábitos previos a la pandemia.

Aunque el regreso a las actividades de entretenimiento no será de manera masiva. En particular los giros relacionados con estadios, eventos deportivos, teatros y conciertos que implican un conglomerado de personas.

El informe de EY explica que, en particular, en esta nueva normalidad tres giros serán los más afectados: restaurantes y cafeterías; los cines, así como los bares y antros. En los cuales se espera que los consumidores mexicanos disminuyan sus visitas a estos lugares en 51%, 49% y 47%, respectivamente.

Pese a ello,  se prevé que 7 de cada 10 consumidores mexicanos regresen a su estilo de vida previo a la pandemia con las medidas de sanitarias pertinentes como el uso de gel antibacterial y el uso de cubrebocas.

Con este escenario, el valor de esta industria en México podría repuntar a partir de este 2021. Según datos de Statista hacia 2024 se prevé que el valor de la industria sea de 26,000 millones de dólares.

También puedes leer: Industria de la moda y lujo encantan a inversionistas de Venture Capital

Los ganadores tras la pandemia

Si bien los principales efectos de la pandemia en la industria del entretenimiento se enfocan en las actividades fuera de casa, también hay cambios en las actividades digitales.

Este tipo de actividades tomará mayor relevancia entre los consumidores mexicanos. En el sondeo de la firma de EY se prevé que 21% de los encuestados opten por disminuir sus actividades en el exterior para reemplazarlas por otro tipo de entretenimiento dentro de casa.

Esta tendencia abre pie a actividades digitales tales como los servicios de entretenimiento vía streaming que durante la pandemia incrementaron 82%.

En el informe de Consumo de Streaming Sherlock Communications en América Latina precisa que a raíz del aislamiento social 8 de cada 10 mexicanos se suscribieron a una plataforma de streaming durante el 2020.

Aunado a ello, rubros como los videojuegos, eSport y podcats son de los más beneficiados con el confinamiento social.

La expectativa de crecimiento en el mercado de los videojuegos en este año se espera que sea 12% mayor que el año previo a la pandemia. Incluso, para la firma PwC se prevé que este rubro alcance una tasa de crecimiento anual de 8% hacia el 2024.

En cuanto a los eSports se espera que en el 2024 crezca a una tasa de 21% anual con un valor de 22 millones de dólares, siendo uno de los rubros de esta industria líderes en cuanto a ingresos en el país.

Y por último, para el mercado de la industria del podcast, se espera que los ingresos por publicidad aumenten 27% en este año.

Tendencia que continuaría en los próximos tres años colocando a México como el segundo mercado más grande en América Latina.

El panorama hacia delante de la industria del entretenimiento será de remodelación tras la pandemia debido a los  nuevos hábitos de los consumidores y de las propias medidas sanitarias.

Si quieres conocer más sobre otros sectores atractivos para invertir, puedes leer: 5 Industrias que están cambiando gracias al blockchain.